Basel II en III

Basel II

Wat houdt het Basel II akkoord precies in?
In 2007 heeft het Basel II akkoord (hierna: Basel II) zijn intrede op de financiële markt gedaan. In dit akkoord wordt een uitgebreid raamwerk en rekenmodel beschreven voor financiële instellingen met betrekking tot het identificeren, meten en beheersen van risico’s van hun eigen kredietportefeuille. Voorheen bestond het Basel I akkoord en moesten banken voor iedere lening die zij afsloten 8% bufferkapitaal aanhouden bij de nationale banken. De gevolgen hiervan heeft iedereen eind 2008 kunnen zien of zelfs ervaren. Met Basel II is het bewustzijn bij banken vergroot. Hierbij draait alles om risicomanagement.

Wat betekent dit voor u?
De risico’s worden (mede) bepaald door de kwaliteit van de totale kredietportefeuille van de betreffende bank. Alle individuele kredieten samen bepalen immers de kwaliteit van de totale kredietportefeuille.

Banken kennen hun klanten nu een waarde toe, een zogenaamde ‘credit rating’, gebaseerd op het ingeschatte risico. Op basis van dit ‘rapportcijfer’ bepalen zij de voorwaarden en tarieven voor de verstrekte faciliteiten.

Met andere woorden: “Hoe hoger het ‘rapportcijfer’, hoe lager het risico en des te gunstiger de tarieven voor uw kredietfaciliteit”.

Door middel van EuroAnalyse kan EuroZaken uw ‘rapportcijfer’ bepalen en de marktconformiteit van uw tarieven toetsen.

Basel III

Wat houdt het Basel III akkoord precies in?
Op 12 september 2010 bereikten de toezichthouders en centrale banken een akkoord over nieuwe regels voor financiële instellingen, Basel III. De kern van Basel III is dat banken veel meer kapitaal en liquiditeit moeten aanhouden tegenover hun uitstaande beleggingen dan tot nu toe. De regels van Basel III worden vanaf 2013 geleidelijk ingevoerd. In 2019 moeten deze volledig van kracht zijn.

De nieuwe vereisten van Basel III hebben als doel om de kwaliteit en de hoogte van kapitaal reserves van de banken te verbeteren, zodat ze meer ‘spek op de botten’ hebben om in moeilijk economische tijden verliezen op te kunnen vangen. Banken die niet voldoen aan de extra buffer zullen worden beperkt in de mogelijkheid om krediet te verlenen, dividend of prestatie gerelateerde bonussen te betalen.

Behalve het aanscherpen van de kapitaal vereisten heeft Basel III ook een grote impact op het liquiditeitsmanagement. Basel III introduceert nieuwe lange termijn liquiditeitstandaarden die de mismatch tussen looptijden van activa en passiva verminderen. Ook bij banken wordt er aan balansmanagement gedaan.

Wat betekent dit voor u?
Direct zal dit akkoord geen effect hebben op uw onderneming. Echter indirect betekenen strengere toezichteisen voor banken, strengere toezichteisen voor uw onderneming.

Dit betekent dat het voor de onderneming een extra uitdaging wordt, om een financiering op te halen. Het presenteren van het juiste beeld van uw onderneming op cijfermatige gebied is dus cruciaal. Balansmanagement speelt daarbij een belangrijke rol.

Daarnaast zal er door banken kritischer worden gekeken naar de huidige kredietportefeuille. De lat wordt door banken steeds hoger gelegd, wat kan resulteren in een wijziging in de tarieven en voorwaarden. Dit alles hangt natuurlijk af van het ‘rapportcijfer’ van uw onderneming.

Wilt u weten hoe uw bedrijf ervoor staat of hoe banken naar uw bedrijf kijken? EuroAnalyse biedt de oplossing.